הדוח השנתי מרכז את כלל הכנסותיו של הנישום במהלך שנת המס ומהווה את הבסיס לחישוב המס הסופי מול מס הכנסה. מעבר להיותו חובת דיווח, אופן הכנת הדוח עשוי להשפיע על חבות המס. לכן, חשוב שהדוח ייערך לאחר בחינה מקיפה של כלל הנתונים, ההכנסות והטבות המס הרלוונטיות.
במשרדנו אנו רואים בהכנת הדוח השנתי הרבה מעבר להגשת דיווח לרשויות. מטרתנו היא להכין דוח מדויק, לבחון את מכלול הנתונים ולמצות את הטבות המס העומדות לרשות הלקוח, במטרה להפחית את חבות המס ככל שניתן.
הדוח השנתי אינו מתייחס רק להכנסות מהעסק. במסגרת הכנתו נבחנים, בין היתר, כלל הכנסותיו של הנישום, נתונים אישיים והטבות מס העשויים להשפיע על חישוב המס.
לעיתים, גם פרטים שנראים שוליים עשויים להשפיע על תוצאות הדוח ועל חבות המס, ולכן חשוב לבחון את התמונה המלאה לפני הגשתו.
במקרים מסוימים, הדוח השנתי משמש גם לצורך קבלת אשראי, עבודה מול בנקים, גופים מממנים או גורמים נוספים המבקשים לקבל תמונה על פעילותו הפיננסית של העסק.
לכן, חשוב שהדוח ישקף באופן נכון ומדויק את הנתונים הפיננסיים של העסק.
פקודת מס הכנסה מכירה במגוון הוצאות העשויות להיות מותרות בניכוי, בכפוף להוראות הדין ולנסיבות כל מקרה. בחינה מקצועית של כלל ההוצאות במסגרת הכנת הדוח השנתי עשויה לסייע במיצוי הטבות המס ובהפחתת חבות המס.
התנהלות מסודרת לאורך השנה, שמירה על מסמכים והעברת מידע באופן שוטף מסייעות להכין דוח מדויק, מלא ולמצות את הטבות המס הרלוונטיות.
דוח שנתי מקצועי מתחיל בהתנהלות נכונה לאורך כל השנה.
