אירועים רבים במהלך החיים עשויים להשפיע על חבות המס ועל הזכויות המגיעות לשכיר, ובהם מעבר בין מקומות עבודה, לידה, שירות מילואים, לימודים אקדמיים, הכנסות נוספות, השקעות, השכרת דירה או מכירת נכסים.
בחינה מקצועית של הנתונים עשויה לסייע במיצוי הטבות המס ובהפחתת תשלומי מס מיותרים.